1С:Ломбард КОРП

Возможности 

Программный продукт «1С:Ломбард КОРП» обеспечивает ведение учета в организациях, основными видами деятельности которых является предоставление краткосрочных займов под залог движимого имущества граждан и хранение вещей в соответствии с требованиями Банка России и документами, регламентирующими деятельность ломбардов. 

В конфигурации «Ломбард КОРП» реализован учет хозяйственных операций по отраслевым стандартам бухгалтерского учета (ОСБУ) Банка России и по РСБУ, что обеспечивает комфортные условия ведения учета в переходный период и облегчает переход на ЕПС. 

Конфигурация «Ломбард КОРП» обеспечивает автоматическое создание лицевых счетов, обладает гибкой настройкой правил формирования лицевых счетов, обеспечивает закрытие парных счетов, балансовый расчет отложенных налоговых активов (ОНА) и отложенных налоговых обязательств (ОНО), закрытие периода по НДС, закрытие года по новым стандартам с учетом событий после отчетной даты (СПОД), формирование регламентированной отчетности, ведение учета в соответствии с нормативными документами Банка России для некредитных финансовых организаций. 

Продукт обладает функциональными возможностями для подготовки отчетности в формате XBRL и поддержки таксономий Банка России для ломбардов, при этом обеспечивая актуальность поддерживаемых форм при изменении Банком России отраслевых стандартов бухгалтерской отчетности и таксономии XBRL. 

Операции оформления и учета БСО 

Залоговый билет (бланк строгой отчетности) – первичный документ, выдаваемый при залоге имущества в ломбард. Бланк «Залоговый билет» содержит информацию о заемщике, закладываемом имуществе, оценочной стоимости, сумме займа, а также об условиях займа и сроках его предоставления, составляется в двух экземплярах, один выдается залогодателю (заемщику), а второй остается в ломбарде. 

В решении «1С:Ломбард КОРП» залоговый билет учитывается как бланк строгой отчетности (БСО). Обеспечивается учет этих бланков при их поступлении, хранении и инвентаризации, перемещении и списании. 

В конфигурации «Ломбард КОРП» для оперативного управления и контролем за БСО имеются гибкие механизм получения отчетов по состояниям бланков, позволяющие получить точную информацию и сформировать различные виды отчета, в т.ч. с отражением сведений по конкретному бланку и серии. 

Выдача и возврат займов, учет операций по залогу, начисление процентов 

Для регистрации операций займа, когда ломбард берет в залог имущество, а залогодатель получает сумму залога, используется единый универсальный документ «Выдача займов, получение залога». 

Решение позволяет выполнять гибкие расчеты условий займа и процентной ставки, учитывать дополнительные консультационные или информационные услуги при оформлении и выдаче займов. 

Конфигурация «Ломбард КОРП» предоставляет возможность при необходимости провести операции по изменению условий договора займа (срока займа, схемы начисления процентов по займу), переоформить договор и рассчитать новую процентную ставку по займу. В конфигурации введены специальные документы по оформлению перезалога имущества и внесения изменений в условия договора займа. 

Для оформления в учете операций по прекращению обязательств по договору займа и возврату залогового имущества залогодателю в решении «1С:Ломбард КОРП» используется единый механизм, который позволяет автоматизировать заполнение новых документов и устанавливать четкие причинно–следственные связи между ними, позволяя видеть все документы от «Выдача займов, получение залога» до документа «Возврат займа». 

Учет операций с залоговым имуществом 

Залог (залоговое имущество) является способом обеспечения исполнения обязательств заемщика. Залог в виде имущества, являющегося собственностью залогодателя, передается на хранение заимодавцу и служит гарантией погашения займа. 

В решении «1С:Ломбард КОРП» реализованы следующие функциональные возможности, позволяющие: 

•         хранить описания предметов залога, в том числе фотографии имущества;
•         вести учет залогового имущества и его свойства;
•         обеспечить хранение информации по условиям страхования имущества;
•         выполнять генерацию штрих-кодов принимаемого к учету залогового имущества и сохранять уникальность в идентификации имущества;
•         вести учет по операциям перемещения и инвентаризации имущества;
•         выполнять реализацию залогового имущества. 

Проведение оценки имущества 

С целью упрощения процесса оценки имущества в конфигурацию «Ломбард КОРП» включены предопределенные сведения в справочники и модули, содержащие наиболее типичные и часто встречающиеся данные о характеристиках изделий.  

Реализована возможность использования процентных ставок, изменяющихся с течением времени.  

Проверка контрагентов в соответствии с Законодательством Российской Федерации 

Для выполнения требований Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» № 115-ФЗ от 07.08.2001 в решении «1С:Ломбард КОРП» предусмотрена возможность проведения сверки контрагентов по спискам, формируемым Федеральным агентством Росфинмониторинг. 

В конфигурацию «Ломбард КОРП» включены такие операции как: 

•          загрузка списка лиц, причастных к экстремистской деятельности и терроризму;
•          проверка физических лиц по спискам;
•          фиксация и запись результатов проверки;
•          хранение истории проверки.

В решении обеспечивается разграничение доступа к данным проверки. 

Подготовка отчетности в формате XBRL 

Исполнение требований Банка России по переводу некредитных финансовых организаций (НФО) на единый план счетов (ЕПС) и отраслевые стандарты бухгалтерского учета (ОСБУ) предусматривает использование формата XBRL для подготовки и сдачи бухгалтерской и надзорной отчетности. В решении «1С:Ломбард КОРП» заложены возможности подготовки и сдачи отчетности по ОСБУ в формате XBRL. 

Решение содержит процедуры, предназначенные для работы с таксономией XBRL, поступающей от Банка России, и формирования отчетности в формате XBRL, которые обеспечивают выполнение следующих функций: 

•          автоматическая загрузка актуальной таксономии XBRL с сайта Банка России;
•          хранение загруженных таксономий по версиям их выпуска;
•          ввод, просмотр и редактирование показателей;
•          хранение загруженных показателей в разрезе точек входа, концептов, версий и пакетов загрузки;
•          формирование отчетов в формате XBRL по загруженным показателям;
•          выполнение проверки контрольных соотношений и условий на соответствие требований Банка России по формату и составу данных (валидация данных);
•          запись и хранение рассчитанных показателей XBRL–отчетности и комплектов итоговых отчетных форм;

Учет и отчетность НФО 

Решение «1С:Ломбард» сочетает в себе ведение учета хозяйственных операций по РСБУ и ОСБУ. Это обеспечивает плавный переход ломбардов к новым условиям ведения учета по нормативным документам Банка России и планом счетов для некредитных финансовых организаций. 

В конфигурации «Ломбард КОРП» реализованы такие возможности, как: 

• организация рабочего плана счетов и ведение учета в соответствии с учетной политикой по РСБУ и ОСБУ; 

• ведение синтетического и аналитического учета на едином плане счетов с применением аналитических разрезов; 
• формирование стандартной бухгалтерской отчетности по РСБУ и по ОСБУ; 
• учет основных средств и нематериальных активов в соответствии с ОСБУ; 
• учет взаиморасчетов с контрагентами и подотчетными лицами с применением парных счетов; 
• контроль остатков на счетах и т.д.; 

• ведение аналитического учета по обособленным подразделениям на счетах учета; 
• формирование документа «Авизо» для передачи расходов между подразделениями; 
• учет доходов и расходов, а также фактической прибыли по каждому обособленному подразделению; 
• подготовка уведомления о контролируемых сделках.